原标题：东华厚盾：项目型企业全面预算管理解决方案
一、项目型企业业务特点
1、 周期一般都比较长、地域分散、难以掌控项目的成本、资金状况，以项目为单位开展工作，项目资源耗用上有冲突，导致企业在项目的协调和融合上内耗大，运营成本上升。
2、 项目型企业对如何评估商机项目是否可以承接，如何对已执行的项目进行绩效考核等问题往往缺乏比较好的工具。
3、 项目的差异比较大，可复制性较小，如何进行共性项目经验的积累，支撑项目高效率、高质量和低成本运作也是项目型企业的难点。
4、 业务与财务脱节，财务数据滞后，在监控业务上手段缺乏，业务上对财务方面的需求也不能及时满足。
针对上述4项主要特点，利用全面预算管理工具均能解决。首先，通过全面预算管理，以资金为主线实现对项目事前、事中成本费用的控制。其次，通过全面预算管理，对已执行项目进行预算及全成本核算，为新承接项目评估和项目绩效考核提供基础。再次，通过全面预算管理，可以积累到各类项目的预算项体系、预算表格体系、WBS、PBS等模板经验，提升项目管理水平。最后，通过全面预算管理，搭建业务、财务一体化沟通桥梁，将管控焦点从财务前移到真正需要管控的进度、质量、投资、合同等业务信息上。
二、项目型企业全面预算管理重点
项目型企业实施全面预算管理的重点主要存在这6个方面:
一是管理主题从部门细化到项目，从项目出发编制预算，推进管理精细化;
二是项目成本费用上申请与列支过程控制，实现事前、事中控制;
三是按照项目进行收入成本核算，积累经验数据，为考评提供基础;
四是各类信息多维度综合查询、分类统计，多维度衡量经营状况;
五是对重要指标监控、钻取、根源分析，深层挖掘企业存在的问题;
六是基于经营指标、项目预算与核算的绩效考核，实现公平激励。
三、厚盾全面预算管理信息化解决方案
东华厚盾依据自身在业内辛勤耕耘的十几年经验，针对项目型企业的业务特点，在设计项目型企业全面预算管理信息化建设方案时，采取“专业咨询+成熟软件+定制服务”的整体思路，以“管理体系梳理+软件系统建设+持续改进优化”为实施思路，以“帮助企业实现三赢:事前算赢，事中控赢、事后多赢”为咨询理念，以“搭建多级预算管控体系、提升精益化管控质量”为咨询设计思路。
(一) 专业咨询
专业、资深的顾问团队，为项目型企业提供专业的全面预算管理咨询、培训、方案设计。其中包括上图中所显示的为项目型企业设计符合他们业务需求的多维度的业务蓝图，帮企业建立清晰、流畅的预算管理流程(搭建预算管理体系、编制预算、事前控制、纠偏控制、预算调整、预算分析考核、辅助决策)，为项目各阶段提供管理支持(比如在前期阶段，通过项目成本测算辅助决策是否参与投标以及报价;在项目立项阶段，通过项目预算的编制过程达到资源配置及平衡的目的;在项目执行控制阶段，根据项目执行进度、质量安全、合同收款情况等条件控制项目资金支出;在项目结项阶段，根据项目执行结果进行考核)。
(二)成熟软件
东华厚盾四维一体智慧型全面预算管理系统是集预算体系设置、预算编制、执行控制、分析考评、移动审批等功能在内的一体化系统，以预算信息化为手段帮助企业实现战略落地、资源配置、成本费用控制、资金计划的管控及分析，助力企业精细化管理水平提升。
该系统包含了完整的预算管理体系，从架构上分为门户层、业务功能层、基础平台层及数据接口层面，为项目型企业搭建从不同系统数据交互、各部门各层次人员协同、多层架构、易应用、易维护的应用平台。
东华厚盾项目型全面预算管理系统包含完整的预算管理体系，形成预算目标、预算编制、预算审批、生效发布、预算执行控制、预算调整、预算差异分析、预算决策分析、预算考核等在内的一个完整的闭环系统，支持集团、二级集团、业务公司三级平台、二十多个子系统、两百多项功能。
依据项目型企业的业务特点，设计全面预算管理八大体系。按照项目+职能部门+归口单位多层组织体系管理，建立从集团-公司-部门-项目的多层结构，并对每个组织赋予多个分类属性，为预算编制、执行控制、多维分析奠定基础。
在预算编制模块中，构建一个围绕既定的战略目标，超越传统的纯财务预算范畴，将战略、规划、预测、计划、预算、平衡分析等通过预算编制体系紧密相连、协调一致，包含了经营预算、投资预算、资金预算、财务预算的体系。在该模块中，不仅对N上N下的预算编制过程进行了管理，还将项目预算与部门预算相结合，按照多种维度进行汇总，由业务预算自动生成财务预算，并通过系统进行各种预算编制平衡分析，提供快捷、准确的预算编制及审批方式。
针对项目型企业的特点，根据不同的管理及控制重点，设计不同的过程控制方案。通常在执行控制模块中，均以目标为导向、以业务审批为内控手段、以预算调整、资源优化配置为措施，通过业务审批、财务确认、执行反馈、监控预警、绩效分析、业务优化、预算调整等七个关键环节，实现预算的事前、事中过程控制、实现战略目标的达成。
在精细化预算编制、执行控制基础下，东华厚盾项目型全面预算管理系统为客户设计了形式多样的预算分析导航页面及多层级、多维度的预算分析体系(针对决策层，以管理主题为分析对象，按业务进行多维度根源性分析，为其提供直观、便捷的决策支持;针对管控层，通过统计报表、综合查询等手段，基于管理主题对业务进行多口径、多维度、跨期间的根源分析;针对执行层，提供格式化报表、报告等高效的分析工具，大幅降低业务人员的工作量)。
东华厚盾项目型全面预算管理信息化系统的预算考评模块中，采用基于平衡计分卡的预算考评指标设置方式，运用这一方式设计预算考评体系，为年度预算目标的确定、考评指标的确定都提供强有力的支持及帮助。
项目型企业一般地域分散，项目人员流动性较大，厚盾全面预算管理软件支持通过手机、PAD等移动设备进行审批，同时也支持通过微信等社交平台进行移动应用，及时看到预算申请信息、执行情况、预警信息等，不受空间和时间限制，随时随地进行预算执行信息的监控。
(三)定制服务
东华厚盾项目型全面预算管理系统具有强大的扩展性，在预算执行控制模块中，支持与Oracle、SAP、用友、金蝶、浪潮、新中大、万户、云因、慧点、EMIS、理正、九恒星等众多的ERP、核算系统、资金系统、OA、项目管理系统等进行接口，并具有成功案例和成熟的解决方案，可以实现与相关系统在各个层面的衔接与集成;支持通过后台同步、接口调用、Excel导入等方式，实现实际业务数据的抓取或推送，满足预算执行监控和分析的需求;支持单点登录及待办信息集成，可以把待办信息通过系统首页、OA集成、门户集成、邮件、短信、微信等方式发布;全面预算管理系统符合SOA架构体系，支持ESB总线的部署，并可以提供各种常用主流的信息系统接口。系统提供了丰富的API，可以通过Java或者WebService方式来进行访问;支持开放性、标准性的API接口平台，允许扩展开发，注重企业实际应用效果，将全面预算管理先进理念与企业实际管理现状相结合，以众多成功案例原型为基础，通过个性化定制开发，使无论编制、控制还是分析系统，最终既满足企业管理需要、又能为未来发展预留拓展空间。
四、成功案例
东华厚盾实施团队目前已经为南京城建、扬子国投、中冶海外、中交一公院、中国电力工程有限公司、中国电力工程顾问集团及集团旗下的六大电力设计院(华东电力设计院、华北电力设计院、西南电力设计院、东北电力设计院、中南电力设计院、西北电力设计院)、首都机场、博林特电梯、东方园林、中冶海外、有色金属研究院、中交第一公路勘测设计研究院、延长石油北京工程公司等大型企业成功实施过该系统。本稿件所含文字、图片和音视频资料，版权均属齐鲁晚报所有，任何媒体、网站或个人未经授权不得转载，违者将依法追究责任。
